Про виконання місцевого бюджету за 1 квартал 2021 року
УКРАЇНА
НОВОВАСИЛІВСЬКА СЕЛИЩНА РАДА
ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ
РІШЕННЯ
15 квітня 2021 р. №10
смт Нововасилівка
Заслухавши інформацію начальника фінансового відділу Соболь О.Ю. керуючись п.1 ст.28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», відповідно до частини 4 ст.80 Бюджетного Кодексу України, виконавчий комітет селищної ради
ВИРІШИВ:
1. Схвалити звіт про виконання бюджету Нововасилівської селищної ради за 1 квартал 2021 року. (додається)
2. Рекомендувати сесії селищної ради затвердити дане рішення.
3. Контроль за виконанням даного рішення покласти на начальника фінансового відділу Соболь О.Ю.
Селищний голова Олександр ПРОКОПЕНКО
Додаток до рішення
виконавчого комітету
Нововасилівської селищної ради
від 15.04.2021 р. №10
Звіт про виконання бюджету Нововасилівської селищної ради за І квартал 2021року
Згідно рішення сесії Нововасилівської селищної ради на 2021 рік, доходи місцевого бюджету селищної ради визначені у сумі 64757,5 тис. грн., які складаються з доходів загального фонду – 63975,4тис. грн.(у т.ч. офіційні трансферти- 38448,4 тис. грн.) та доходів спеціального фонду - 782,0тис. грн.
За 1 квартал 2021 року до бюджету Нововасилівської селищної ради надійшло доходів у сумі 13168,1тис. грн., що становить 104,2% від запланованих асигнувань в наслідок чого отримано додаткові кошти у сумі 536,6 тис.грн. , з них отримано доходів загального фонду – 12991,5тис. грн.(у т.ч. офіційні трансферти - 8405,0 тис. грн.) та доходів спеціального фонду176,6 тис. грн.
За січень-березень до загального фонду місцевого бюджету надійшло власних доходів в сумі 4586,5 тис. грн., планові показники 3-х місяців виконані на 114,2 %, додатково до плану надійшло 569,5 тис. грн. У порівнянні з надходженнями І-го кварталу 2020 року в 2021 році спостерігається збільшення доходів на суму 862,1тис. грн., або на 23,1 %.
Основним податком загального фонду місцевого бюджету є податок на доходи фізичних осіб. Його частка в загальному обсязі надходжень становить53,9%. З початку року до місцевого бюджету надійшло 2475,5 тис. грн., виконання затверджених обсягів забезпечено на рівні 107,0%, перевиконання становить 161,8 тис. грн. У порівнянні з минулорічними надходженнями обсяги податку збільшилися на 483,6 тис. грн. або на 24,3%.
Вагомим податком в структурі податкових надходжень є податок на майно, який включає в себе податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, земельний податок, орендна плата. Його частка в загальному обсязі надходжень становить 31,7 %. Обсяги надходжень якого за 1 квартал 2021 року склали 784,1тис. грн., виконання затверджених обсягів склало 108,7%, додатково надійшло 62,6 грн. У порівнянні з відповідним періодом минулого року обсяги податку зменшилися на 5,1тис.грн. або на 0,6%.
В загальному об’ємі податкових надходжень, 20,4% займає єдиний податок. Обсяги надходження податку за відповідний період склали 935,1 тис. грн. Виконання затверджених обсягів забезпечено на рівні 95,9 %, недоотримано 40,4 тис. грн. У порівнянні з минулорічними надходженнями обсяги податку збільшилися на 26,3 тис. грн. або на 2,9%.
Інші надходження. За звітний період до бюджету перераховано 373,2 тис. грн., що складає 8,1% загального обсягу надходжень. У порівнянні з відповідним періодом минулого року обсяг надходжень збільшився на 356,3 тис.грн.
Також, надходження до бюджету забезпечують:
- податок на прибуток підприємств комунальної власності, якого з початку року перераховано до бюджету в сумі 6,0 тис. грн.;
- рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів. Обсяги надходжень рентної плати склали 0,5 тис.грн.;
- акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів. С початку року перераховано до бюджету 12,1 тис.грн.;
Загальний обсяг надходжень спеціального фонду за 1 квартал 2021 року становить 176,6 тис. грн., що становить 90,3 % виконання плану 3-х місяців, або менше затверджених показників на 18,9 тис. грн. У порівнянні з аналогічним періодом 2020 року в звітному році власні надходження збільшились на 98,6 тис. грн., або на 126,4 %.
Основною складовою доходів спеціального фонду бюджету Нововасилівської селищної ради є неподаткові надходження, сформовані за рахунок власних надходжень бюджетних установ.
Крім власних надходжень, до бюджету перераховано міжбюджетних трансфертів в сумі8404,9 тис. грн., в т. ч.
дотацій –2429,5 тис. грн, в т .ч.:
- базової дотації перераховано –2194,5 тис. грн.;
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я – 235,0 тис. грн.;
субвенцій –5975,4 тис. грн. в т.ч.:
освітньої субвенції із державного бюджету місцевому бюджету перераховано в обсязі 5933,2тис.грн., що становить 100% від плану;
субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло 42,2 тис. грн., що становить 100% виконання затверджених обсягів.
Видаткова частина місцевого бюджету за I квартал 2021 року по загальному та спеціальному фондах складає 14884,6 тис. грн.
Видатки загального фонду місцевого бюджету проведені на загальну суму 14668,4 тис. грн., в т.ч. на:
- на оплату праці з нарахуваннями у сумі 13032,9 тис. грн., або 88,9 % від загального обсягу проведених видатків;
- на оплату комунальних послуг та енергоносії у сумі 601,3 тис. грн., або 4,1 % від загального обсягу проведених видатків;
- на соціальне забезпечення в т. ч. виплату пільг, субсидій і допомоги спрямовано 19,8 тис. грн., або 0,1 % від загального обсягу проведених видатків;
- на інші видатки у сумі 1014,4 тис. грн., або 6,9% від загального обсягу проведених видатків.
У розрізі основних галузей бюджетної сфери місцевого бюджету видатки спрямовувалися :
на органи місцевого самоврядування в сумі 1964,3 тис. грн., або 13,4 % від загального обсягу проведених видатків, у тому числі:
- на оплату праці з нарахуваннями у сумі 1775,3 тис.грн.,
- на оплату комунальних послуг та енергоносії у сумі 13,2 тис.грн.;
- інші видатки у сумі 175,8 тис.грн.
на виконання Програми «Місцева пожежна охорона Нововасилівської селищної ради Приазовського району на 2021 рік» у сумі 243,5 тис.грн., або 1,7% від загального обсягу проведених видатків;
на органи з питань фінансів в сумі 117,6 тис.грн. або 0,8% від загального обсягу проведених видатків, у тому числі:
- на оплату праці з нарахуваннями у сумі 114,7 тис.грн.,
- інші видатки у сумі 2,9 тис.грн.
на освіту спрямовано 10870,2 тис. грн. або 74,1 % від загального обсягу проведених видатків, за рахунок коштів освітньої субвенції – 5913,9 тис. грн., за рахунок коштів дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 235,0 тис. грн., за рахунок окремих податків до бюджету – 4721,3 тис. грн., у тому числі:
- на оплату праці з нарахуваннями у сумі 10045,0 тис.грн.,
- на оплату комунальних послуг та енергоносії у сумі 582,2 тис.грн.;
- інші видатки у сумі 243,0 тис.грн., (з них на виконання Програми організації харчування дітей в закладах освіти Нововасилівської селищної ради у 2021 році спрямовано 69,7 тис.грн);
на охорону здоров’я спрямовано 548,9 тис. грн., за рахунок окремих податків місцевого бюджету, або 3,7 % від загального обсягу проведених видатків на виконання наступних програм:
- Програма фінансової підтримки комунального некомерційного підприємства "Нововасилівська районна лікарня" Приазовського району Запорізької області на 2021 рік у сумі 337,8 тис.грн.;
- Програма фінансової підтримки комунального некомерційного підприємства "Приазовська районна лікарня" Приазовського району Запорізької області на 2021 рік у сумі 32,4 тис.грн.;
- Програма фінансової підтримки КНП «Приазовський центр первинної медико-санітарної допомоги» на 2021 рік у сумі 178,7 тис.грн.
На соціальний захист та соціальне забезпечення за звітний період направлено 315,0 тис. грн. або 2,2 % від загального обсягу проведених видатків:
на комунальний заклад «Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Нововасилівської селищної ради спрямовано 295,3 тис. грн., у тому числі:
- на оплату праці з нарахуваннями у сумі 294,1 тис.грн.,
- інші видатки у сумі 1,2 тис.грн.
на виконання Програми «Компенсації фізичним особам, які надають соціальні послуги» спрямовано 19,8 тис.грн.;
На культуру на оплату праці з нарахуваннями спрямовано 575,4 тис. грн. або 3,9 % від загального обсягу проведених видатків;
На виконання Програми «Благоустрій населених пунктів Нововасилівської селищної ради на 2021 рік" спрямовано видатків у сумі 33,5 тис.грн. або 0,2% від загального обсягу проведених видатків:
Видатки спеціального фонду в I кварталі 2021 року проводилися згідно затверджених кошторисів та внесених змін до кошторисів. Касове виконання склало 216,2 тис. грн., в т. ч. проведені видатки:
- за рахунок коштів, отриманих як плата за послуги, що надаються бюджетними установами в сумі 151,7 тис. грн.;
- за рахунок коштів, отриманих з інших джерел власних надходжень бюджетних установ в сумі 64,5 тис. грн.
Видатки по спеціальному фонду спрямовані на:
- на органи місцевого самоврядування у сумі 48,9 тис. грн. на придбання обладнання і предметів;
- на виконання Програми «Питна вода» у сумі 8,3 тис.грн.;
- на освіту у сумі 159,0 тис. грн.,в т.ч. на заробітну плату у сумі – 17,0 тис.грн, на поточні видатки у сумі - 55,2 тис. грн., на капітальні видатки у сумі - 86,8 тис. грн.;
Станом на 01 квітня 2021 року кредиторська заборгованость по установах, які утримуються за рахунок місцевих бюджетів по загальному фонду та по спеціальному фонду відсутня.
Прострочена кредиторська заборгованість на початок року та на звітну дату за загальним та спеціальним фондами відсутня.
Дебіторська заборгованість по загальному фонду на початок року складала 2,2 тис.грн, на звітну дату вона відсутня, по спеціальному фонду на початок року та на звітну дату відсутня .
У 1 кварталі 2021 року з метою покриття тимчасових касових розривів місцевого бюджету короткострокові позики за рахунок Єдиного казначейського рахунка не надавалися.
Начальник Фінансового відділу Олександра СОБОЛЬ
